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Wenn Sie mit amerikanischem Bezug
Fragen zur Erbschaftsteuer haben und
unnötige Steuern vermeiden wollen, rufen Sie direkt an.
If you have questions about federal estate tax in the USA
and want to avoid unnecessary taxes, call us directly.
Deutsch-amerikanische Erbfälle sind besonders komplex und erfordern eine fundierte steuerliche Beratung, um sicherzustellen, dass keine steuerlichen Fallstricke übersehen werden. Hier sind die wichtigsten Aspekte und Leistungen, die wir in diesem Zusammenhang bieten:
Erben in Deutschland, Erblasser in den USA
Unbeschränkte Erbschaftsteuerpflicht in Deutschland:
Das gesamte Erbe unterliegt der deutschen Erbschaftsteuer.
Erblasser in den USA, Erben in Deutschland
Unbeschränkte Erbschaftsteuerpflicht in Deutschland:
Auch hier unterliegt das gesamte Erbe der deutschen Erbschaftsteuer.
Erblasser und/oder Erben in den USA,
Erbschaft ganz oder teilweise in Deutschland
Beschränkte Erbschaftsteuerpflicht in Deutschland:
Nur bestimmtes Vermögen in Deutschland ist erbschaftsteuerpflichtig, wie z.B. inländische Grundstücke, Betriebsvermögen und Anteile an Kapitalgesellschaften.
Umfassende Beratung und Vertretung
Vertretung vor den Finanzbehörden:
Wir übernehmen die komplette Kommunikation und Vertretung gegenüber den deutschen Finanzbehörden.
Erstellung der Erbschaftsteuererklärung:
Wir erstellen Ihre Erbschaftsteuererklärung und sorgen für eine korrekte und vollständige Abgabe.
Steuergünstige Bewertung:
Gehört Immobilienbesitz oder Betriebsvermögen zum Erbe, übernehmen wir die steuergünstige Bewertung dieser Vermögenswerte.
Vermeidung der Doppelbesteuerung:
Wir sind darauf spezialisiert, Doppelbesteuerungen zu vermeiden und Erbschaftsteuern möglichst zu reduzieren oder ganz zu vermeiden.
Um eine doppelte Besteuerung von Erbschaften zu vermeiden,
haben Deutschland und die USA ein Doppelbesteuerungsabkommen abgeschlossen.
Hergen Kassuba berät Sie bei der Anwendung dieses Abkommens und hilft Ihnen,
die steuerlichen Vorteile optimal zu nutzen.
Besteuerung des weltweiten Nachlasses nach dem Wohnsitzprinzip
Ausnahmen für US-Staatsangehörige (U.S. citizen)
Besteuerung auf Grundlage des Belegenheitsprinzips
Sonderregelungen für Wegzügler
Vermeidung der Doppelbesteuerung durch Anrechnung
Erleichterungen für überlebende Ehegatten
Besteuerung von US-amerikanischen Trusts
Besteuerung des Übergangs von Vermögen auf einen US-Trust
Besteuerung von Ausschüttungen an „Zwischenberechtigte“ während des Bestehens eines US-Trusts
Vermeidung der deutschen Besteuerung von Ausschüttungen durch Wegzug bei intransparenten Trusts
Besteuerung des Erwerbs bei Auflösung eines US-Trusts (testamentary Trust)
Unsere Beratungsleistungen umfassen nicht nur Erbschaften, sondern auch Schenkungen und allgemeine steuerliche Fragestellungen in Bezug auf Deutschland und die USA. Dazu gehört:
Beratung zu Schenkungen mit Bezug zu den USA
Beratung zu Einkommensteuerfragen und deutschem Außensteuerrecht
Anwendung des deutsch-amerikanischen Doppelbesteuerungsabkommens in Ertragssteuersachen
Beratung zum möglichen Wegzug von Deutschland in die USA, insbesondere zur Vermeidung des hohen Doppelbesteuerungsrisikos
Steuerbefreiungen
Wir beraten Sie auch zu Steuerbefreiungen für Ruhegehälter, Renten und ähnliche Einkünfte.
Kontakt und Beratung
Wir bieten unsere Beratungsleistungen auch per Zoom an, um Ihnen flexibel und ortsunabhängig zur Seite zu stehen.
Vereinbaren Sie noch heute einen Termin
Lassen Sie sich von uns umfassend beraten, damit Sie in allen steuerlichen Belangen bestens abgesichert sind und keine bösen Überraschungen erleben. Wir freuen uns darauf, Sie zu unterstützen!
Oder Sie rufen uns an
+49 421 566 420 0